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深圳证券交易所上市公司信息披露工作考核办法 |
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中国证券报
第一条为了加强对上市公司信息披露监管，提高上市公司信息披露质量，全面考核上市公司董事会及董事会秘书信息披露工作，根据《深圳证券交易所股票上市规则》，特制定本办法。
第二条深圳证券交易所（以下简称“本所”）以一个年度为一个考核期间，对当年上市满六个月的上市公司信息披露工作进行考核。
第三条本所对上市公司信息披露工作考核以上市公司该年度每一次信息披露行为为依据，从及时性、准确性、完整性、合法性四方面分等级对上市公司及董事会秘书的信息披露工作进行考核。
同时本所关注该年度上市公司及董事会秘书与本所的工作配合情况和受到的奖惩情况。
第四条本所对上市公司信息披露及时性的考核主要关注以下方面：
1、是否按本所安排的时间编制和披露定期报告；
2、是否在法定时间内编制和披露定期报告；3、是否按照国家有关法律、法规和《深圳证券交易所股票上市规则》规定的临时报告信息披露时限及时向本所报告；
4、是否按照国家有关法律、法规和《深圳证券交易所股票上市规则》规定的临时报告信息披露时限及时公告。
第五条本所对上市公司信息披露准确性的考核主要关注以下方面：
1、公告文稿是否出现关键文字或数字（包括电子文件）错误，错误的影响程度；
2、公告文稿是否简洁、清晰、明了。
3、公告文稿是否存在歧义、误导或虚假陈述。
第六条本所对上市公司信息披露完整性的考核主要关注以下方面：
1、提供文件是否齐备；2、公告格式是否符合要求；3、公告内容是否完整，是否存在重大遗漏。第七条本所对上市公司信息披露合法合规性的考核主要关注以下方面：
1、公告内容是否符合法律、法规和《深圳证券交易所股票上市规则》的规定；
2、公告内容涉及的程序是否符合法律、法规和《深圳证券交易所股票上市规则》的规定。
第八条对上市公司及董事会秘书与本所工作配合情况的考核主要关注如下情形：
1、董事会是否在规定时间回复本所监管函及其他问询事项；
2、董事会成员及董事会秘书是否及时出席本所的约见安排；
3、董事会秘书是否按本所要求促使公司董事会及时履行信息披露义务；4、董事会秘书是否与本所保持联络，联系电话、传真号码发生变化时是否及时通知本所；5、公司发生异常情况时，董事会秘书是否主动与本所沟通；6、董事会秘书是否按本所要求参加有关培训；7、公司董事会或董事会秘书是否在规定时间完成本所要求的其他事项。
第九条本所还关注上市公司及董事会秘书受到的奖惩情况：
1、受到证券监管部门奖励的次数；2、受到中国证监会处罚的次数；3、受到本所公开谴责的次数；4、受到本所内部批评的次数；5、受到本所公司管理部发出监管函的次数；6、受到本所公司管理部口头警告的次数。第十条每一年度结束后一个月内，本所将该年度对上市公司及董事会秘书的考核结果通知上市公司董事会，并作为本所对上市公司及董事会秘书进行处罚的依据。
第十一条本办法由本所负责解释。
第十二条本办法自发布之日起实施。
深圳证券交易所二○○一年五月十日
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