亿万富翁困惑：如何把钱安全合理地给下一代？

　　Part One

　　有关遗产传承的关键问题

　　有关财产是否能按照当事人的真实意愿顺利传承给下一代，无非是：继承人是谁？能传承的财产是什么？怎么让继承人合理合法地享用等等这些问题，看看牛先生的有关财产传承的几个关键问题。

　　问题 1 Question One

　　谁是继承人？

　　牛先生，南方人，现年50岁， 20年前开始创业做外贸生意，随着业务拓展在江浙一带又开办加工产业，产品远销欧洲和东南亚等地，公司在海外也设立了分支机构。往年公司资产排名在全国500强中靠前，资产可以达到几十亿元，自己每年分红也有几千万元。但是金融危机的爆发使得集团公司整体的盈利减少很多，真是守业难啊！

　　金融海啸给很多的企业家留下了惨痛的教训。从前牛先生担心将来子女会败家，万万想不到却在自己手中“败家”。

　　“将来产业由谁继承呢？”这也是牛先生一直很困惑的问题。

　　他很想培养女儿接班，但她们都有自己喜欢的专业而对接管企业没有兴趣，再说现在企业规模这么大，让她们接班牛先生实在不放心。按理说，长子继承父业是顺理成章的，但是优裕的生活环境给儿子带来的并不是才干，更多的却是享受生活。看来孩子是不能继承家业了。另外，牛先生还有两个妹妹及妹夫和几个子侄，都在企业中担任要职，但谈到将来是否能接管企业管理时，牛先生似乎没有满意的表情??

　　理财师认为，牛先生家族产业的继承将是一个复杂的过程，需要解决的不仅仅是企业的持续发展问题，更多的问题是产业资产的分配和隔代管理。

　　问题 2 Question Two

　　产业资产是要提前打理么？

　　俗话说：“机不可失，失不再来。”其实理财的“时机”决定了理财成本的高低和理财效果的好坏。

　　遗产规划，也可以称作是“隔代理财规划”，当财产变成遗产时，已经丧失了隔代理财的时机。就如陈逸飞一去世，给前妻和妻子以及孩子留下了无尽的麻烦。想必陈先生如果知道结局如此，一定会提早立遗嘱。在投资规划、教育金规划、退休养老规划等所有规划中，唯独“隔代理财规划”是运用理财技巧最多、时间跨度最长、涉及成员最广的规划，而且要符合财富拥有者的意愿，理财师作规划时，也是非常讲究时机和技巧的结合。

　　问题 3 Question Three

　　你的财产健康吗？

　　按照牛先生的要求，理财师隐去了实际的财务数据，只对财务的健康程度分析如下：

　　牛先生所在的集团，无论国内还是海外的公司各项业务看似都是在蓬勃发展，但是十分缺乏资产的整体布局，几乎全部资产都在集团内部流转；财务管理高度集权虽然貌似资金使用效率很高，实质上却造成了资金链条的过度紧绷，巨大的固定资产(如土地、厂房、机器设备)和巨大的负债(如用固定资产质押贷款)显得格格不入，反映出企业资产结构过度单一和缺乏弹性。

　　企业如果一直继续如此资金运作，最直接的问题就是：由于资金链断裂，导致变卖企业资产，面对金融危机其结果将导致企业无法正常经营。

　　类似情况在已经倒下的企业中比比皆是。最为可悲的是，中国的企业家多数都是控制性管理的强手，喜欢在企业内部集权化管理，惋惜的是牛先生的企业竟然在家族中没有培育出接班人，一旦企业家去世，股权丢失，很有可能失去对企业的控制权。