亿万富翁困惑：如何把钱安全合理地给下一代？

　　Part Three

　　理财师后记

　　当理财师跨进一所幽静清雅的小院时，眼前的景致几乎近似人间天堂：雨后湿漉漉的粉墙黛瓦围裹着石、竹、花、草，几笼引颈高歌的鸟儿各自霸占着四周的树丛，阵阵幽香时刻提醒着春天已来临了，凉凉的微风卷着细雨，将下午阳光留下的丝丝暖意荡涤一空。 在充满吴越气息的小院中的石桌旁，穿着休闲，透出沉稳气质的牛先生，细啜普洱茶的同时，正研究着将送往苏州琢磨的和田白玉，足见牛先生的闲情逸致，看来隔代理财这个困扰他多时的难题已解决了。

　　尽管金融危机给外贸企业带来很大影响，但牛先生表示，应对危机已经很有信心。显然这次理财规划打开了他的视野，牛先生清晰地认识到，理财不是简单的事情，应该通过专业人士帮助，在风险来临之前，理财可以帮助人们未雨绸缪，化解多种危机。

　　在这次金融危机中受损失最严重的企业，基本都是独资企业、合伙企业和股份制企业。其中最突出的表现是过度负债引发无限责任，掏空了企业和家产，而且其中不乏举借高利贷者。其实运用理财产品保全资产的投入成本不大，也会有相应收益，资金安全也很高，可是企业家偏偏不喜欢。究其原因，部分企业家对财产有很强的控制欲望，可能会成就最后的自负，也就排斥专业的意见和忠告。

　　“财产需要怎样的保全呢？ ”在隔代理财实践中，经常听到股权保全、无限责任企业资产保全、合法避税避债、财产信托、家庭保障体系等等，虽然这些名词到处可见，但是从来没有真正被企业家群体重视过。因此，金融危机下如此众多的企业家受到伤害就不稀奇了。过去很多企业家担心“富不过三代”，从来不相信自己会败家，现在看来守业应该从资产积累时期就要开始。

　　在实际中，当“财产”变成了遗产，在某些国家按照遗产制度要收取30%－50%遗产税，就意味着部分财产已经遭受损失，也就错过了最佳理财时机，由于事先缺少理财准备，事后必然有麻烦。而且“时机”决定了理财成本的高低和理财效果的好坏。就“遗产理财”而言，也可称之为“隔代理财”，其深意就是提早准备、长期规划。值得庆幸的是，牛先生安排“隔代财产规划”的时机非常好，是在他壮年之时、同时也是企业发展最鼎盛之际，只要牛先生愿意，方案的实施是能够顺利的。

　　在理财规划中，如果理财规划师不能灵活运用理财工具，没有较广泛掌握税法、遗产继承法、保险法、信托法以及公司法等与个人财产相关的法律法规，缺少足够的企业管理经营和社会阅历，是很难做好大宗资产的隔代规划的。这，恐怕是“隔代理财”真正的难点吧。 所以说，理财就是要针对不同的个体，不同的资产结构，不同的需求而进行不同的规划。每个家庭的规划都不相同。我们针对一个个不同的个案，希望对其他人士有所启发。